Вывод инвестиций

Лучший брокер бинарных опционов за 2020 год:
  • БИНАРИУМ
    БИНАРИУМ

    Лидер среди всех брокеров бинарных опционов! Бесплатное обучение и демо-счет! Идеально для начинающих и средне-опытных трейдеров.
    Получите свой бонус за регистрацию:

Отчёт по вашим инвестициям в Excel

С момента создания блога меня просили поделиться файлами в которых я веду учет своих инвестиций. Но проблема была в том, что мои учётные файлы я изначально «с дуру» сделал такими сложными, что порою сам в них не мог разобраться, не то что с кем-то ими делиться.В последние два месяца — с момента запуска услуги Заказать! вопрос предоставления своим читателям простого шаблона для ведения учета своих инвестиций встает всё острее и острее.

К сегодняшней публикации я подготовил вариант инвестиционного отчёта в MS Excel с тренировочным примером того, как может выглядеть не сложный и довольно удобный вариант ведения учёта собственных инвестиций.

Ведение учёта своих инвестиций

При этом я не являюсь сторонником ведения дотошной отчётности в которой обязательно нужно учесть всё до копейки и ничего не пропустить, я считаю что на ведение отчётности должно уходить не более 5% всего времени, которое вы тратите на инвестирование, т.к. несмотря на важность — ведение отчётности это задача второстепенная от которой нет никакого прямого эффекта. Оставшиеся 95% времени лучше посвятить детальному изучению вариантов инвестирования, чтению Блога Домоседа и другими полезными делами напрямую направленными на получение инвестиционного дохода.Но, к сожалению сам я не могу похвастаться этим — у меня ведение учёта отнимает больше чем 5%, в основном это связано с историческими факторами. В том числе с тем, что я стараюсь в этом блоге как можно детальнее отражать историю своих инвестиций — настолько детальнее, что я не уверен, что это нужно лично мне, а так же не уверен что нужно читателям. Но продолжаю вести такой учёт какой всегда и вел, т.к. что-то переделывать довольно лениво.

  • «табличка» — самый простой и, может быть, самый правильный вариант учёта ваших инвестиций, который можно реализовать как на на обычном листе с помощью карандаша, так и в Экселе. Одним из основных его недостатков является неуниверсальность и сложность в восприятии при увеличении объемов учитываемой информации.Такой способ инвестирования более чем удовлетворяет требование в 5% всего времени. Но его рассматривать отдельно я не буду.
  • Детальный балансовый учёт инвестиций — этот вид учёта с ведением подобия бухгалтерского баланса в котором используются такие страшные слова как дебет, кредет, сторно, сальдо, активы, пассивы, переоценка и пр…Такой «основательный» подход к делу обычному человеку не нужен совершенно, т.к. для его ведения вам либо потребуется нанять бухгалтера или самому стать бухгалтером, а эффекта от него будет, возможно, не больше чем от «таблички» а скорее даже меньше.
  • сводный отчёт — этот вариант немного сложнее простой «таблички» и требует наличия хотя бы базовых навыков работы в Экселе, но использования подхода сводных отчётов это универсальный метод, который одновременно прост и удобен в использовании и в то же время дает возможность его создателю быстро и безболезненно изменять структуру учёта и всей отчётности, усложнять ее при этом не увеличивая вероятности наделать «незаметных ошибок», которые рано или поздно «всплывают».

Как вы поняли, я подготовил именно третий вариант ведения инвестиционного учета, основанный на сводных данных.Довольно немаловажным фактором при изучении этого отчёта должно являться то, что подобная структура создания отчётов в экселе является абсолютно универсальной. Отчёты в подобной структуре можно делать для чего угодно, главное чтобы была информация и вы понимали чего хотите в конечном итоге из нее получить.

В частности могу точно сказать, что абсолютное большинство банковских «аналитиков» работают именно с подобными файлами. Совершенно очевидно, что файлы у них сложнее и возможно самих файлов с отчётами больше, но принципы, которые используются для построения отчётов из базовой информации точно такие же — это я вам говорю по собственному опыту.

Навыки ведения отчётов аналогичных тому, который я приведу в своём примере вы можете применять где угодно — на работе, на учёбе и может быть даже дома (хотя кроме как с инвестициями сложно представить где можно дома использовать эти отчёты).

Собственно пример

Начинать изучения файла нужно с первого листа.

Вывод инвестиций

НАУЧНЫЙ АСПЕКТ № 1 – 2020 – Самара: Изд-во ООО «Аспект», 2020. – 228с. Подписано к печати 10.04.2020. Бумага ксероксная. Печать оперативная. Формат 120х168 1/8. Объем 22,5п.л.

Научный аспект №4-2020

НАУЧНЫЙ АСПЕКТ № 4 – 2020 – Самара: Изд-во ООО «Аспект»,2020. – Т.1-2. – 304 с. Подписано к печати 10.01.2020. Бумага ксероксная. Печать оперативная. Формат 120х168 1/8. Объем 38п.л.

Формирования эстетической культуры студентов художественного образования на базе историко-культурного наследия Самарской Луки

Проблемы классификации и разбора юридической терминологии в русском и кыргызском языках

Гарлем – один из противоречивых символов Нью-Йорка

Толерантность как социально-культурный феномен

Психология в спорте

О роли межпредметных связях в развитии технического мышления у будущих учителей технологии

Современные российские дискуссии о научном статусе философии, способах её преподавания и перспективах в системе образования в свете идей Г. В. Ф. Гегеля

Анализ финансовой устойчивости в структуре процесса оценки предприятия

Грамматико-синтаксический аспект речевого общения

Правовой анализ влияния естественнонаучных (биологических) представлений о животных на регулирование правоотношений с их участием

Влияние современных гаджетов на здоровье человека

Анализ финансовой устойчивости предприятия

Восстановления отработанных масел

Использование социальных медиа как эффективного маркетинга

Внедрение CASE-средств в повседневную практику организации

Анализ динамики инвестиций в основной капитал в Приморском крае

Панищенко Мария Игоревна – студентка Дальневосточного федерального университета. (ДВФУ, г.Владивосток)

Топ лучших площадок для торговли опционами на русском языке:
  • БИНАРИУМ
    БИНАРИУМ

    Лидер среди всех брокеров бинарных опционов! Бесплатное обучение и демо-счет! Идеально для начинающих и средне-опытных трейдеров.
    Получите свой бонус за регистрацию:

Аннотация: В статье анализируется динамика инвестиций в основной капитал. Динамичное и эффективное развитие инвестиционной деятельности является необходимым условием стабильного функционирования и развития любой организации.

Ключевые слова: Инвестиции, процессы инвестирования, источники, номенклатура, себестоимость, автоматизация.

Среди проблемных вопросов любой организации лежит вопрос об инвестировании или откуда получить дополнительные средства для дальнейшего развития своего предприятия.

Проследим динамику инвестиций в основной капитал по видам экономической деятельности за период с 2008 по 2020 года (таблица 1).

Таблица 1. Динамика инвестиций в основной капитал по видам экономической деятельности (млн. руб.).

Инвестиции в основной капитал

с/х, охота и лесное хозяйство

добыча полезных ископаемых

электроэнергия, газ и вода

оптовая и розничная торговля

гостиницы и рестораны

транспорт и связь

операции с недвижимым имуществом

государственное управление и обеспечение военной безопасности

Если рассматривать процессы инвестирования в 2020 г. в Приморском крае, то можно отметить следующее. В 2020 г. инвестиции в основной капитал в фактически действовавших ценах увеличились по сравнению с предыдущим годом в целом на 73084,7 млн. руб. или на 28,4%. В первую очередь это произошло за счет роста инвестиций в развитие транспорта и связи на 61538,1 млн. руб. (+42%), в образование — на 10901,5 млн. руб. (+30,1%), в производство и распределение электроэнергии, газа и воды — на 12323,6 млн. руб.(+39,5%).

Вместе с тем в 2020 г. произошло снижение инвестиций в такие виды деятельности, как рыболовство и рыбоводство на 79,4 млн. руб. или на 10,3 %, в обрабатывающие производства — на 1178,2 млн. руб. или 14,9%, в строительство — на 13269,4 млн. руб., финансовую деятельность на 1132,8 млн. руб. или 29,2%, операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг 1,9 млн. руб.

Несмотря на то, что по отдельным отраслям в рассматриваемом периоде происходили различные изменения динамики инвестирования, в целом тенденция роста инвестиций выражена достаточно четко. В 2020 г. по сравнению с 2008 г. инвестиции в фактически действовавших ценах выросли в 8,3 раза.

Рассмотрим структуру инвестиций в основной капитал по видам экономической деятельности на 2020 год.

В 2020 году значительную долю и первое место занимают транспорт и связь (57,1%). На втором расположились образование. Этот вид деятельности значительно отстаёт — всего 14,1%. Третье место заняло производство и распределение электроэнергии, газа и воды – 12,1%.

Так же проанализируем структуру инвестиций в основной капитал по видам основных фондов за 2020 год. (рисунок 1).

Рисунок 1. Структура инвестиций в основной капитал по видам основных фондов за 2020 г.

В 2020 году среди введенных в действие и приобретенных основных средств лидирующие позиции занимают здания и сооружения (первое место – 75,8%), машины и оборудование, транспортные средства (второе место – 17,4%). Основными факторами, сдерживающими инвестиционную деятельность организаций в 2020 году, являлись: отсутствие собственных финансовых средств.

Основными целями инвестирования являются: замена изношенной техники; увеличение производственных; расширение номенклатуры; снижение себестоимости продукции; экономия энергоресурсов; внедрение новых производственных технологий; охрана окружающей среды.

Проанализировав рынок инвестиций в Приморском крае, можно сделать вывод, что прослеживается динамика увеличения инвестирования в такие деятельности как развитие транспорта и связи, образования и здравоохранения. Можно сделать прогноз, что в будущем инвестиции в образование и здравоохранение будут увеличиваться.

Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения — что это такое? Их виды, учет и анализ

Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения, являются вложениями денежных средств или же других активов в ценные бумаги различных субъектов, занимающихся ведением хозяйственной деятельности.

Основные цели всех финансовых вложений это – получение прибыли, превращение своих сбережений в ценные бумаги, обладающие высокой ликвидностью, установление официальных отношений с предприятием-эмитентом либо взятие над ним контроля, получение доступа на определенные рыночные сегменты, создание корпоративных интегрированных структур.

Долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения, их виды и объекты

РЕКОМЕНДУЕМ: ТОП 3 ЛУЧШИХ БРОКЕРА НА 2020 ГОД

В зависимости от преследуемых целей, ликвидности и срока финансовые вложения обычно разделяют на долгосрочные и краткосрочные, хотя определенных четко законодательством критериев для этого разделения не существует. Но при любых обстоятельствах такое разграничение на сегодняшний день является очень существенным, т.к. учет и отчетность, как по долгосрочным, так и по краткосрочным вложениям отображаются по-разному.

На сегодняшний день объектами финансового вложения могут являться: облигации муниципальных и государственных займов, акции сторонних предприятий и организаций, банковские депозиты, долговые ценные бумаги, дебиторские задолженности, которые были получены в виде уступок по праву требования различных вкладов, в уставной капитал в прочем, как дочерних, так и полностью зависимых организаций и мн. др.

И так долгосрочные финансовые вложения, что это? К долгосрочным вложениям относят прямые инвестиции в какие-либо финансовые инструменты сроком более чем 1 год, а также иные виды инвестиций, не имеющие возможности к реализации в любой момент.

Отсюда следует, что долгосрочными могут стать и те вложения, которые еще изначально планировалось осуществить и ранее чем через 1 год в тех случаях, когда исходя из рыночной ситуации, организация признает невозможность их реализации на протяжении короткого периода. Здесь идет речь о слабо ликвидных либо вообще неликвидных активах .

Следует отметить, что посредством инструментария долгосрочных финансовых вложений косвенно можно реализовывать и краткосрочные инвестиции. К примеру, вместо того чтобы вкладывать капитал в покупку основных средств, которые будут развивать новое производство, Вы можете приобрести корпоративные права предприятия (контрольный пакет), уже владеющего соответствующими активами, либо учредить дочернюю компанию, наделив ее уставным капиталом, посредством которого и будут осуществляться реальные вложения.

К объектам долгосрочных финансовых вложений на сегодня можно отнести:

— акции (иначе сказать, ценные бумаги, полностью удостоверяющие права на собственность);

— облигации, векселя , инвестиционные, а также сберегательные сертификаты, (акции, удостоверяющие все взаимоотношения по займам);

— вложения в уставной капитал уже сторонних, как отечественных, так и зарубежных предприятий;

— облигации местных и наконец государственных займов;

— вложения средств в ассоциированные компании и предприятия, в которых более 25% акций принадлежит инвестору и которые не являются совместными либо дочерними предприятиями самого инвестора.

Краткосрочные финансовые вложения, что это?

К краткосрочным финансовым вложениям можно отнести инвестиционные вклады во всевозможные финансовые инструменты на малый период времени – до 1 года. Этот вид финансовых вливаний представляет собой некую форму временно используемых свободных средств организации с целью дальнейших прибылей и защиты их от инфляционных процессов.

ЛУЧШИЕ ФОРЕКС БРОКЕРЫ, ПО ДАННЫМ РОССИЙСКОГО РЕЙТИНГА НА 2020 ГОД:

А ТАКЖЕ ЛУЧШИЙ БРОКЕР БИНАРНЫХ ОПЦИОНОВ НА СЕГОДНЯ:

Самые выгодные условия! ТОРГОВЛЯ БЕЗ ВЕРИФИКАЦИИ | обзор/отзывы

Благодаря достаточно высокой ликвидности этого вида инвестирования, его приравнивают к готовому средству платежа, поэтому он служит предприятиям обеспечением неотложных обязательств. Другими словами, в финансовом менеджменте, краткосрочные вложения рассматривают как эквивалент активов выраженных в деньгах.

Происходит это по причине того, что, несмотря на утешающие прогнозы, состояние экономики не самое устойчивое и многие инвесторы имеют опасения по поводу вложения собственных капиталов в какие-либо долгосрочные проекты.

Как правило, в планах инвесторов – покупка и быстрая продажа ценных бумаг. Делают это они для того чтобы в течение короткого промежутка времени (несколько месяцев) получить ожидаемую прибыль. Следует отметить, что при осуществлении краткосрочных вложений иногда используют инсайдерскую информацию, получаемую далеко не всегда от легальных источников и не всегда соответствующую действительности.

Также необходимо знать, что такой вид вложений, осуществляемый во всевозможные виды депозитных сертификатов либо депозитов, краткосрочных облигаций, векселей, сберегательных сертификатов, а также мн. др. далеко не всегда может принести инвестору заметный доход. По этой причине следует брать во внимание наличие рисков. Если не так давно во время краткосрочного инвестирования можно было не оценивать курс валют и политическую ситуацию, то сегодня эти риски обладают огромным весом во время оценки объектов инвестирования.

Во время проведения финансовых вложений как юридические так частные инвесторы зачастую обращаются за оказанием помощи (проведению анализа) к аналитикам, способным соотнести получение прибылей от вложенных капиталов и риски на несколько месяцев вперед.

Анализ финансовых вложений. Базовые задачи и цели

Анализ финансовых вложений – это совокупность методов менеджмента, проводимого для того чтобы принять взаимовыгодное решение об использовании свободных денежных средств организации. Уровень эффективности финансовых вложений рассчитывают путем сравнения, выраженного денежным потоком от ресурсов и конечных результатов их применения. В целом данное сравнение в общей экономике и является анализом вложений.

Какие же задачи стоят перед анализом инвестиций?

  • Во-первых, это выбор самого высокоэффективного вложения среди иных вложений в целом.
  • Далее нахождение среди прочих самого эффективного портфеля инвестиций.
  • Немаловажный вопрос, который решает анализ финансовых вложений – расчет превышения результатов, выраженных в деньгах, другими словами, прибыльности данных вложений. Анализ финансового вложения позволяет инвестору рассчитать доходность от своих вкладов на данный момент и на ближайшее будущее.

При любых обстоятельствах анализ финансовых вложений преследует цель мотивировать решение инвестора на вложение собственных денежных средств в конкретную организацию, фирму, компанию, производство и т.п.

Сразу отметим, что во время проведения анализа по инвестициям, зачастую используют специальные программы, позволяющие осуществить многофакторный анализ.

Учет краткосрочных и долгосрочных финансовых вложений

У всех компаний занимающихся инвестиционной деятельностью возникает необходимость вести учет финансовых вложений. По сути, инвестиции в стоимостном отношении могут иметь текущую рыночную и номинальную стоимость. Номинальной стоимостью является сумма, которая указывается на непосредственно бланке какой-либо из ценных бумаг. Величина уставного капитала является совокупностью всех акций как раз по номинальной стоимости.

В организациях учет финансовых вливаний в качестве активов ведется либо по цене приобретения, либо по себестоимости. В себестоимость включены затраты на вознаграждение дилеров и агентов, оплата поставщикам, сборы регулирующих органов и фондовых бирж, оплата банковских услуг, сборы и налоги по переводам средств, оплата услуг консультантов и др.

Изначально (в момент приобретения) учет долгосрочных с краткосрочными вложениями ведут по стоимости их покупки, а затем их можно отражать в себестоимости таким образом:

Для долгосрочных инвестиций:

  • стоимость покупки;
  • стоимость с переоценкой;
  • наименьшая стоимость (либо рыночная либо приобретения).

Для краткосрочных вкладов:

  • рыночная стоимость;
  • наименьшая стоимость (либо рыночная либо приобретения).

Прибыльность или убыточность по причине изменения рыночной цены краткосрочных вложений признаются в тех отчетных периодах, где они были.
Если брать аналитический учет, как с долгосрочными, так и краткосрочными вкладами, то его проводят уже по видам этих вложений, к примеру, акции, паи, облигации, и еще по объектам инвестирования, т.е. по наименованиям эмитентов.

Аналитический учет по финансовым вкладам, обеспечивает возможность получения полной, своевременной, а также достоверной информации. Для этого все акции, которыми владеет компания, описываются в журнале учета.

В этом журнале отражены следующие сведения:

— покупная, затем номинальная стоимость по всем ценным бумагам,

— дата продажи и дата приобретения,

— общее их количество и другие моменты.

В случаях хранения этих бумаг в депозитариях, в данном журнале должны быть зафиксированы их реквизиты.

Учет финансовых вложений предполагает также проведение их инвентаризации. Во время проведения инвентаризационных мероприятий осуществляется проверка предоставляемых займов и фактических затрат непосредственно на покупку акций. Проводится анализ корректности оформления этих бумаг, количественное соответствие данным учета, реальность их стоимости, правильность отражения доходности или убытков от проведенных с ними операций.

РЕКОМЕНДУЕМ ПРОВЕРЕННЫХ ФОРЕКС БРОКЕРОВ, РАБОТАЮЩИХ ПОРЯДКА 20 ЛЕТ!

Помимо этого, во время проведения инвентаризации текущих вложений, важно проводить сверку учетных данных предприятия и выписок организаций, которые выполняют функции ведения реестра и хранения ценных бумаг.

В общем смысле, учет финансовых вложений предполагает использование общих инструментов и методов ведения учета (регистры, аналитические и синтетические данные, налоговый учет, бухгалтерский учет и мн. др.).

Эффективность финансовых вложений

Основную роль в процессе обоснования целесообразно или нет осуществлять финансовые вложения играет определение их эффективности. Инвестиционный проект считается достаточно эффективным, если помимо сохранности вложенных инвестором средств будет обеспечиваться их стабильное увеличение.

Уровень эффективности инвестиций, определяется путем сравнивания с другими видами инвестиций. А экономическую оценку непосредственно эффективности вложений определяют, используя статистические и динамические методы: дисконтирование, определение текущей чистой стоимости, рентабельность, расчет окупаемости, определение расчетных норм прибыльности, в т.ч. и внутренней и т.п.

ОБЯЗАТЕЛЬНО ПОСМОТРИТЕ:
Виды инвестиций (финансовых вложений)

Лучшие платформы для бинарных опционов, дающие бонусы за регистрацию счета:
  • БИНАРИУМ
    БИНАРИУМ

    Лидер среди всех брокеров бинарных опционов! Бесплатное обучение и демо-счет! Идеально для начинающих и средне-опытных трейдеров.
    Получите свой бонус за регистрацию:

Добавить комментарий